Hóa đơn tiền điện tử là gì?
Tiền điện tử và Quy định về Dự luật tiền tệ kỹ thuật số chính thức, được biết đến rộng rãi hơn trong không gian tiền điện tử với tên gọi “dự luật tiền điện tử”, đã được giới thiệu với Quốc hội Ấn Độ (Lok Sabha) vào năm 2021.
Lok Sabha thông báo rằng dự luật tìm cách “tạo ra một khuôn khổ thuận lợi cho việc tạo ra đồng tiền kỹ thuật số chính thức do Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ phát hành”. Bản tin lưu ý thêm rằng nó “cũng tìm cách cấm tất cả các loại tiền điện tử tư nhân ở Ấn Độ.”
Một số điểm chính từ dự thảo năm 2019 của dự luật tiền điện tử là:
Sự ra đời của dự luật đã gây ra một sự lo lắng trong ngành công nghiệp tiền điện tử, làm dấy lên các cuộc tranh luận về động thái cấm tiền điện tử của chính phủ Ấn Độ trong nước. Nó cũng dẫn đến việc bán tài sản tiền điện tử trên sàn giao dịch địa phương WazirX một cách hoảng loạn.
Kết quả dẫn đến là sự thúc đẩy quy định về tiền điện tử của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch của Ấn Độ, thông qua đó các sàn giao dịch tiền điện tử địa phương được quản lý. Mặc dù lệnh cấm tiền điện tử không được thông qua, nhưng động thái của chính phủ đã khiến rất nhiều người đam mê tiền điện tử mâu thuẫn về tương lai của tiền điện tử ở Ấn Độ. Những lo ngại còn sót lại vẫn là mối lo ngại về lệnh cấm hoàn toàn tiền điện tử đang được thực hiện.
Trong khi đó, tại Hoa Kỳ, Thượng nghị sĩ Cynthia Lummis của Wyoming, nhà lập pháp ủng hộ tiền điện tử gần đây đã công bố kế hoạch giới thiệu một dự luật toàn diện để xử lý tài sản kỹ thuật số vào năm 2022. Lummis, người cũng sở hữu Bitcoin ( BTC ), nhằm đạt được những điều sau thông qua đề xuất của cô ấy. hóa đơn:
Lummis đã đưa ra lời kêu gọi trên Twitter cho các cử tri Hoa Kỳ khuyến khích các thượng nghị sĩ của họ xem xét và ủng hộ dự luật. Thượng nghị sĩ muốn thấy sự bình thường hóa hoàn toàn của tài sản kỹ thuật số trên khắp Hoa Kỳ với dự luật là bước đầu tiên trong việc tạo ra các quy tắc liên bang liên quan đến tài sản tiền điện tử.
Các quy tắc và quy định về tiền điện tử
Tiền điện tử đã phát triển từ một tài sản đầu tư chủ yếu mang tính đầu cơ thành một thứ quan trọng đối với danh mục đầu tư cân bằng. Mặc dù tiền điện tử ngày càng được chấp nhận trên toàn thế giới, các chính phủ ở các quốc gia khác nhau vẫn mâu thuẫn về cách điều chỉnh loại tài sản gây tranh cãi. Ngay cả ở Hoa Kỳ, một trong những quốc gia nơi tiền điện tử phổ biến nhất, một khuôn khổ quy định rõ ràng cho tài sản kỹ thuật số vẫn phải được thiết lập.
Vì vậy, tiền điện tử được quy định như thế nào ở các quốc gia trên thế giới? Không có bộ quy tắc và quy định duy nhất nào bao gồm tiền điện tử trên toàn cầu. Thay vào đó, tiền điện tử phải chịu các cách xử lý và phân loại thuế khác nhau , tùy thuộc vào thái độ của mỗi quốc gia đối với loại tài sản.
Dưới đây là một số phát triển đáng chú ý nhất trong các quy tắc và quy định về tiền điện tử trên toàn cầu.
Vị cứu tinh
Trong một động thái táo bạo vượt ra ngoài giá thầu của hầu hết các quốc gia để điều chỉnh tiền điện tử, El Salvador đã gây chú ý vào tháng 9 năm 2021 khi là quốc gia đầu tiên chấp nhận Bitcoin như một đấu thầu hợp pháp cùng với đô la Mỹ (USD). Tổng thống El Salvador Nayib Bukele vẫn đứng trước quyết định của mình bất chấp sự hoài nghi của người dân Salvador và khu vực tài chính truyền thống.
Bukele coi việc áp dụng Bitcoin dưới dạng đấu thầu hợp pháp là một cách hiệu quả để thu hút nhiều người dân không sử dụng ngân hàng hơn của đất nước vào nền kinh tế chính thức. Như hiện tại, khoảng 70% El Salvador không có ngân hàng – một con số mà Bukele hy vọng sẽ giảm khi áp dụng tiền kỹ thuật số.
Trong khi cộng đồng tiền điện tử phần lớn đã ăn mừng động thái này, nó cũng đã kích động các cuộc thảo luận liên quan đến việc quốc gia nào sẽ thực hiện đấu thầu hợp pháp tiền điện tử tiếp theo. Trong khi đó, Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) vẫn hoài nghi về Bitcoin và đã đi xa hơn để thúc giục El Salvador tước bỏ địa vị của nó như một loại tiền pháp định. Các giám đốc điều hành của IMF đã lưu ý những rủi ro của Bitcoin đối với “sự ổn định tài chính, toàn vẹn tài chính và bảo vệ người tiêu dùng”.
Hoa Kỳ
Hoa Kỳ là một trong những quốc gia hàng đầu đầu tư vào tiền điện tử thông qua các nhà đầu tư tiền điện tử và các công ty blockchain. Tuy nhiên, quốc gia này vẫn chưa phát triển một khuôn khổ pháp lý rõ ràng cho tiền điện tử.
Các sàn giao dịch tiền điện tử được yêu cầu đăng ký với Mạng thực thi tội phạm tài chính và thuộc phạm vi của Đạo luật bảo mật ngân hàng. Các sàn giao dịch cũng được yêu cầu tuân thủ các điều khoản và nghĩa vụ Chống rửa tiền (AML) để chống lại việc tài trợ cho khủng bố.
Các khoản hoa hồng khác nhau cũng coi tiền điện tử là các loại tài sản khác nhau, làm cho các phương pháp tiếp cận tiền điện tử được phân mảnh tốt nhất. Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) xem tiền điện tử là một bảo mật, trong khi Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai gọi tiền điện tử, như Bitcoin, là một loại hàng hóa . Trong khi đó, Kho bạc coi đây là một dạng tiền tệ.
Đối với Sở Thuế vụ (IRS), tiền điện tử được phân loại là tài sản cho các mục đích thuế thu nhập liên bang. Điều này có nghĩa là theo luật pháp Hoa Kỳ, việc mua và bán tiền điện tử phải chịu thuế. Việc không báo cáo thu nhập tạo ra từ việc bán tiền điện tử sẽ phải chịu các hình phạt do IRS đưa ra .
Canada
Các cơ quan quản lý của Canada trước đây luôn chủ động đối với tiền điện tử trong nước. Vào tháng 2 năm 2021, nó trở thành quốc gia đầu tiên phê duyệt ETF Bitcoin . Về mặt thuế, tiền điện tử được đối xử giống như các mặt hàng khác ở Canada.
Mặt khác, các công ty đầu tư tiền điện tử được phân loại là các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ. Do đó, họ phải đăng ký với Trung tâm Phân tích Báo cáo và Giao dịch Tài chính của Canada.
Các đại lý và nền tảng giao dịch tiền điện tử trong nước phải đăng ký với các cơ quan quản lý cấp tỉnh theo Cơ quan quản lý chứng khoán Canada và Tổ chức quản lý ngành đầu tư của Canada.
Vương quốc Anh
Tiền điện tử được coi là tài sản ở Vương quốc Anh nhưng không phải đấu thầu hợp pháp. Các sàn giao dịch tiền điện tử cũng phải đăng ký với Cơ quan quản lý tài chính của Vương quốc Anh và bị cấm tham gia vào giao dịch tiền điện tử phái sinh.
Doanh thu và Hải quan của Nữ hoàng (HMRC) cũng có các yêu cầu cụ thể về tiền điện tử liên quan đến Chống rửa tiền và Biết khách hàng của bạn. Khả năng chịu thuế phần lớn phụ thuộc vào việc ai tham gia vào các giao dịch và họ dùng để làm gì.
HMRC cũng có Hướng dẫn chi tiết về tiền điện tử để hướng dẫn mọi người cách nộp thuế đối với tiền điện tử.
Tính hợp pháp của tiền điện tử
Tính hợp pháp của tiền điện tử vẫn rất khác nhau trên các lãnh thổ khác nhau. Với các quy tắc và quy định trong vũng lầy của lợi ích chính trị và sự hoài nghi, việc hợp pháp hóa tiền điện tử khó có thể đạt được sự đồng thuận toàn cầu.
Các tác động về quy định tiếp tục thay đổi ở các lãnh thổ khác nhau với nhiều chính phủ đang kiểm tra lại mức độ thoải mái của họ xung quanh tiền điện tử. Ở hầu hết các quốc gia, việc sử dụng tiền điện tử vẫn hợp pháp nhưng có sự khác biệt về cách sử dụng tiền điện tử trong mỗi nền kinh tế.
Điều đó nói rằng, một số quốc gia đã hạn chế hoặc cấm hoàn toàn việc sử dụng tiền điện tử, như sẽ được trình bày trong phần tiếp theo.
Các quốc gia nơi tiền điện tử bị hạn chế hoặc bất hợp pháp
Ecuador
Ecuador đã cấm tiền điện tử vào năm 2014, tuyên bố việc sử dụng Bitcoin và các hình thức tiền tệ phi tập trung khác là bất hợp pháp. Bỏ phiếu tại Quốc hội cho thấy chính phủ sửa đổi luật tiền tệ của mình để cho phép sử dụng “tiền điện tử” của riêng mình.
Tiền điện tử, được phát hành duy nhất bởi ngân hàng trung ương của Ecuador, đã tìm cách trở thành tiền điện tử quốc gia của đất nước. Dinero Electrónico sau đó được triển khai như một hệ thống thanh toán di động cho phép chuyển tiền ngang hàng (P2P) USD bằng điện thoại di động cơ bản.
Chương trình hoạt động từ năm 2014 đến năm 2018 và được ngừng tiếp tục sau đó. Tiền điện tử như một công cụ thanh toán vẫn bị cấm ở Ecuador, mặc dù Ngân hàng Trung ương Ecuador đã nới lỏng các hạn chế liên quan đến việc mua và bán các loại tiền điện tử như Bitcoin vào năm 2018.
Qatar
Ngân hàng trung ương Qatar đã đưa ra cảnh báo chống lại các ngân hàng tài chính giao dịch tiền điện tử vào năm 2018. Các tổ chức như vậy đã được cầu xin không “giao dịch với Bitcoin, trao đổi nó với một loại tiền tệ khác, mở tài khoản để giao dịch hoặc gửi hoặc nhận bất kỳ chuyển tiền nào để mua hoặc bán đơn vị tiền tệ này. ” Những người bị bắt có thể bị phạt.
Giao dịch tiền điện tử vẫn là bất hợp pháp ở Qatar, với việc chính phủ nước này coi đây là thứ “rất dễ bay hơi và có thể được sử dụng cho tội phạm tài chính và hack tiền điện tử cũng như rủi ro mất giá trị vì không có người bảo lãnh hoặc tài sản”.
Thổ Nhĩ Kỳ
Khi đồng lira của Thổ Nhĩ Kỳ giảm mạnh về giá trị, nhiều người đã chuyển sang tiền điện tử như một cách để phòng ngừa lạm phát. Tuy nhiên, quốc gia này đã ban hành quy định cấm tiền điện tử vào tháng 4 năm 2021 thông qua ngân hàng trung ương của mình.
Tuyên bố coi tiền điện tử và các tài sản kỹ thuật số khác là bất hợp pháp để sử dụng để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ. Tổng thống Thổ Nhĩ Kỳ Recep Tayyip Erdoğan đã tuyên chiến với tiền điện tử, sau đó là vụ bắt giữ một số kẻ gian lận tiền điện tử bị nghi ngờ.
Việt Nam
Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, việc sử dụng, phát hành và cung cấp Bitcoin và các loại tiền điện tử khác làm phương tiện thanh toán là bất hợp pháp. Người vi phạm có thể bị phạt tiền từ 150 triệu đồng (khoảng $ 6,592,50) đến 200 triệu đồng (khoảng $ 8,790,00).
Mặc dù vẫn đang trong giai đoạn nghiên cứu , quốc gia này đã thông báo vào năm 2021 rằng họ có kế hoạch bắt đầu điều chỉnh tiền điện tử trong tương lai.
Trung Quốc
Từng là quê hương của nhóm thợ đào Bitcoin lớn nhất thế giới, Trung Quốc đã chính thức cấm các giao dịch tiền điện tử kể từ năm 2019. Theo chính phủ Trung Quốc, lệnh cấm tiền điện tử đối với tiền điện tử đã được thực thi nhằm nỗ lực giảm phát thải nhiên liệu nhà kính và chi tiêu năng lượng liên quan đến khai thác tiền điện tử.
Chính phủ cũng đã cấm các tổ chức tài chính giao dịch với tài sản kỹ thuật số và bất kỳ và tất cả các hình thức giao dịch và khai thác tiền điện tử.
Bangladesh
Theo các quy định tài chính của Bangladesh, chẳng hạn như Đạo luật phòng chống rửa tiền, giao dịch tiền điện tử bị coi là bất hợp pháp ở nước này. Ngân hàng Bangladesh cũng cấm giao dịch bằng ngoại tệ, vốn cũng được phân cấp.
Những kẻ vi phạm, nếu bị bắt, có thể phải đối mặt với nhiều năm tù theo luật Chống rửa tiền nghiêm ngặt của đất nước.
Nga
Nga đã có một cuộc chiến lâu dài chống lại Bitcoin và các loại tiền điện tử khác, cho rằng tiền điện tử là một công cụ có thể để rửa tiền hoặc tài trợ cho khủng bố. Vào năm 2020, tiền điện tử cuối cùng đã được cấp tư cách pháp nhân ở Nga, nhưng ở một mức độ rất hạn chế.
Tiền điện tử vẫn không được phép làm phương tiện thanh toán trong nước. Ngoài ra, ngân hàng trung ương của Nga hiện đang đề xuất thêm các lệnh cấm đối với việc sử dụng và khai thác tiền điện tử. Tuy nhiên, một số giám đốc điều hành công nghệ và chính trị đã nhanh chóng tố cáo lệnh cấm tiền điện tử , với lý do ảnh hưởng tiêu cực của nó đối với nền kinh tế công nghệ của đất nước.
Tổng thống Nga Vladimir Putin cũng đã mang đến cho những người đam mê tiền điện tử một chút hy vọng khi ông thừa nhận những lợi thế của việc khai thác tiền điện tử vào đầu năm 2022.
Ai cập
Cơ quan lập pháp Hồi giáo cấm tất cả các hình thức giao dịch tiền điện tử ở Ai Cập. Trích dẫn tác hại của nó đối với sức khỏe kinh tế và an ninh quốc gia của đất nước, chính phủ đã đối xử với tiền điện tử giống như đối với thuốc gây nghiện .
Chính phủ Ai Cập đã thông báo vào năm 2019 rằng họ sẽ xem xét lại luật về tiền điện tử trong nỗ lực tạo ra các luật mới hỗ trợ việc sử dụng tiền điện tử một cách an toàn. Tuy nhiên, không có thêm tin tức nào được công bố về luật mới như vậy.
Maroc
Văn phòng ngoại hối của Maroc coi các giao dịch tiền tệ kỹ thuật số là “vi phạm” các quy định ngoại hối. Do đó, giao dịch tiền điện tử đã bị cấm tại quốc gia này vào năm 2017, với lý do rủi ro liên quan đến việc thiếu các quy định.
Mặc dù vậy, Morocco vẫn là số một về giao dịch Bitcoin ở Bắc Phi.
Nigeria
Một lệnh cấm tiền điện tử đã được áp dụng ở Nigeria vào tháng 2 năm 2021. Mặc dù là thị trường tiền điện tử lớn nhất ở Châu Phi, chính phủ nước này đã cấm các tổ chức tài chính và ngân hàng cung cấp dịch vụ tiền điện tử. Các tài khoản ngân hàng được phát hiện sử dụng sàn giao dịch tiền điện tử cũng bị đe dọa đóng cửa.
Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Nigeria cũng đã thông báo tạm dừng tất cả các kế hoạch về quy định tiền điện tử.
Bolivia
Ngân hàng Trung ương Bolivia đã phê chuẩn nghị quyết cấm tiền điện tử vào năm 2022. Mặc dù tiền điện tử đã chính thức bị cấm từ năm 2014, nhưng nghị quyết mới nhất đã nhắm mục tiêu cụ thể đến “các sáng kiến tư nhân liên quan đến việc sử dụng và thương mại hóa tiền điện tử”.
